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2019年财政预算草案的报告


来源: 县财政局 时间: [2019-04-08] ?【 打印 】【 关闭

关于2018年财政预算

执行情况和2019年财政预算草案的报告

2019年38

在布拖县第十四届人民代表大会第次会议上

布拖县财政局


各位代表:
  受县人民政府委托
现将布拖县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请布拖县十四届人大会议审,并请政协委员和列席人员提出意见。
  
一、2018年财政预算执行情况
  2018年,在县委、县政府的坚强领导下,在县人大及其常委会法律监督、工作监督和县政协的民主监督下,全县各级、各部门认真贯彻中央和省、州、县决策部署,认真落实县人大批准的财政预算,主动适应经济发展新常态,牢牢把握稳中求进总基调,积极应对复杂严峻形势,全力抓好增收促支、深化改革、脱贫攻坚、服务发展、惠及民生、防范风险等各项工作,全年财政改革发展目标任务圆满完成,全财政运行总体平稳,财政预算执行基本正常。
  
(一)一般公共预算执行情况

全县各级积极应对宏观经济形势和结构性减税、普遍性降费等影响,依法组织财政收入。2018年全年全县公共财政总收入实现15,712万元,为预算的103.8%,增长15.5%;全县地方一般公共预算收入实现11,534万元,为预算的105.6%,增长11.6%,其中:税收收入4,352万元,增长27.4%;非税收入7,182万元,增长3.8%。

全县一般公共预算收入增收的主要因素是增值税及企业所得税较去年有所增加,资源税因水资源费改为水资源税所以增加。

面对巨大的增支压力,全县加大资金统筹力度,调整优化支出结构,多方争取上级支持,全力保障了中央、省、州重大决策部署实施和各项民生、政策性增支。2018年,全县地方一般公共预算支出304,159万元,增长77%。

2018年全年一般公共预算收支实现平衡,具体情况如下:上年结余1,276万元,调入预算稳定调节基金702万元,政府性基金调入一般公共预算171万元,预算周转金调入一般公共预算6万元,援助收入1,500万元,地方公共预算收入11,534万元,债务转贷收入67,554(新增债券66,020万元,置换债券1,534万元),上级补助收入231,347万元,收入总计314,090万元。一般公共预算支出304,159万元,转移性支出专项上解850万元,债务还本支出1,536万元,补充预算稳定调节基金2,396万元,专项转移支付结转下年5,149万元。

(二)政府性基金预算执行情况

2018年全县政府性基金收入为124万元,为预算的124%,政府性基金支出为2,569万元

2018全年政府性基金预算收支实现平衡,具体情况如下:上年结余306万元,政府性基金收入124万元,上级下达专项补助2,530万元,合计2,960万元;调入一般公共预算171万元,政府性基金支出2,569万元,结转下年220万元。

(三)国有资本经营预算执行情况

2018年,按《四川省国有资本经营预算管理办法》之规定,我县国有企业(布拖县自来水有限责任公司和布拖县粮油购销公司)均为微利或亏损企业,提请布拖县十四届人大二次会议审议通过我县国有资本经营预算为零预算。

(四)社会保险基金预算执行情况

2018年全县社会保险基金收入2,934万元,支出1,926万元,结余1,008万元。

由于我县城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金均由州级统筹,预算由州级统一编制,以上所有数据均为城乡养老保险基金数。

(五)2018年三公经费执行情况

2018年三公经费支出2,314万元,其中:公务用车运行维护费1,013万元、公务用车购置费540万元(车辆购置数12辆、保有量136辆)、公务接待费761万元

)全一般公共预算重点支出情况
  2018年,在收入恢复性增长、刚性支出剧增的双重困难和压力下,全严格按照“保运转、保民生、促发展”序列安排预算,着力用好增量、盘活存量,优化结构、提升绩效,为全经济社会发展提供了有力的财力保障。

一是强化脱贫攻坚资金筹措使用。全县投入133,830万元,增长59%,支持23个扶贫专项计划实施扎实开展涉农资金统筹整合使用工作,共统筹整合使用财政涉农资金39,457万元,主要用于农村交通、安全住房建设、水电建设、产业发展、1+N村活动室建设、六件套等;“四项扶贫基金”全域建立、规范运行,2018年底基金规模累计达9,470万元,资助贫困家庭学生4,503就学、贫困人口14就医,支持6,830贫困人口获得扶贫小额信用贷款5,114万元,向贫困户53,438人提供产业扶持基金1,014万元;全面加强扶贫资金监管,加快扶贫资金拨付,确保资金规范、廉洁、有效。

二是支持教育优先发展。全县教育支出51,563万元,用于支持“一村一幼”学前教育发展,新建、改(扩)建幼儿园,认真落实 “十五”年免费教育政策,对全县1.5万名学前教育幼儿给予保教费减免资助;巩固完善城乡义务教育经费保障机制,免除 4.1万名义务教育阶段学生学杂费、作业本费,免费提供教科书,对2.3万名义务教育阶段家庭经济困难学生寄宿生给予生活费补助、实施义务教育阶段学生营养餐补助,为全县12所学校1.2万名学生实施学生高海拔补助继续实施中小学薄弱学校改造、彝区教育振兴行动计划、农村教师生活补助,高海拔临时岗位补贴,高海拔特殊政策补助,促进义务教育均衡发展;支持职业教育发展,落实建档立卡户贫困学生资助政策。

三是完善医疗卫生体系。全县投入25,712万元,提高公共医疗卫生服务水平,努力解决看病难、看病贵问题。其中:安排1,256万元,向城乡居民免费提供基本公共卫生服务;安排2,372万元,健全完善困难群众医疗救助体系,提高我县农村贫困人口医疗保障水平;安排298万元,支持实施国家基本药物制度,保障群众基本用药,减轻医药费用负担;安排602万元,开展贫困人口免费健康体检;安排1,494万元,实施民族地区卫生发展十年行动计划,落实计划生育四项扶助政策,开展艾滋病、结核病等重大疾病防控。

四是健全社会保障体系。全县投入26,157万元,支持建设覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。其中:安排城乡居民基本养老保险补助资金2,578万元,确保城乡居民基本养老保险基础养老金按时足额发放和参保缴费补贴及时足额兑现;落实城乡低保政策,提高孤儿、农村“五保”、重度残疾等困难群体的扶助政策标准,安排困难群众救助资金16,068万元,解决47,752名城乡低保、临时救助、特困人员、孤儿和流浪乞讨等人员生活保障;大力发展社会养老服务,安排资金80万元,支持改造养老机构适老化项目;安排就业创业补助资金585万元,支持开展职业技能培训、促进转移就业、返乡下乡创业带动就业及开发公益性岗位等。

是改善城乡住房条件。全县投入69,978万元,努力让广大城乡困难家庭住上放心房,各族同胞搬进新居。其中:实施38个村1,600户安全住房建设,安全住房集中安置点修建保坎23,960立方米投入易地扶贫搬迁资金52,022万元,为2,198户 11,628人实施易地扶贫搬迁安全住房和附属设施建设;筹集资金5,856万元,支持20个村落1,384户彝家新寨建设。

是加强基础设施建设。除安全住房建设易地扶贫搬迁投入资金80,644万元,其中:交通建设项目资金43,306万元,推动农村道路建设、冯家坪村溜改桥项目实施、道路防护工程,建成14条通乡油路169.515公里,通村和村内道路107条380公里,两座村道桥梁29延米波形防护栏工程18.5公里,基本实现所有乡镇通油路、建制村通硬化路;投入资金6,414万元,支持农田水利基础设施建设建设小型农田水利510亩惠及1,735人,山洪沟治理11.5公里惠及1,062人,34,347人农村人口安全饮水巩固提升建设交际河二洪堤防7.1公里投入5,720万元,推进国土整治、重大地质灾害治理等,完善地质灾害群防群治体系、洪灾防治等基础设施。

是促进文化繁荣发展。全县文化与体育传媒支出3,183万元,着力推进公共文化服务体系建设,促进文体事业全面发展。完成73个贫困村文化活动室设备采购,16个贫困村村村响建设,完成30个乡镇90场次文化送戏下乡活动。支持图书馆、文化馆建设,30个乡镇文化站等公益性文化设施免费开放,落实文化惠民扶贫政策;促进农民体育健身工程建设、体育比赛和健身活动、旅游发展,放映农村电影2,280

需要说明的是,以上重点方面的财政投入统计中,部分项目存在归类口径交叉。上述全财政预算执行及平衡情况均为决算上报数待上级批复后如有调整,届时再按程序向人大常委会报告。
  )2018年地方政府债务管理情况

1.债务限额情况

2018年,经省、州政府批准,我县2018年政府债务限额为94,762万元,其中:一般债务限额为93,082万元、专项债务限额为1,680万元。

2.地方政府债务举借规模及使用情况

2018年,省、州政府代为举借并转贷我县地方政府债券67,554万元,其中:新增债券66,020万元、置换债券1,534万元。我县严格按照地方政府债券使用管理办法的规定,将新增债券全部用于脱贫攻坚、重大基础设施项目和公益性事业项目上。下达新增债券27,775万元用于“易地扶贫搬迁农村建档立卡贫困户安置住房、配套基础设施和公共服务设施建设”,下达“易地扶贫搬迁”14,945万元,下达“三区三州”脱贫攻坚资金(用于交通项目)23,000万元,下达污水垃圾治理300万元。

全县置换债券1,534万元,用于偿还到期政府债券资金。

3.地方政府债务余额

2018年末,我县地方政府债务余额为93,127万元,其中:一般债务91,447万元、专项债务1,680万元。全县债务余额距债务限额94,762万元尚有1,635万元的空间,债务风险处于可控范围。

需要特别报告的是:向本次会议报告的全县债务限额94,762万元,较向第十四届人大委会第十三次会议报告批准的债务限额119,272万元减少24,510万元,减少的原因是:上级政策变动,原由我县承担还款责任的国投公司易地扶贫搬迁一般债券资金24,440万元改由省级偿还,将国投公司易地扶贫搬迁债务未提款69万元进行了核减。

2018年财政工作情况
  一是全财政保持平稳健康运行。2018年县财政坚持巩固税源与培植财源并举,组织执收部门依法征收、应收尽收,坚决防止和杜绝收过头税、空转等问题,严格执行非税收入收支两条线管理,全财政收入增长11.6%。认真贯彻落实积极财政政策、稳增长、供给侧结构性改革、财政金融互动等一揽子政策措施,清理盘活财政存量资金14,911万元,全力助推脱贫攻坚。认真执行落实结构性减税和普遍性降费政策,启动水资源税和环保税改革,全面公开并严格执行政府性基金、行政事业性收费、涉企收费、考试考务等目录清单,进一步降低了公民和企业负担。

二是民生支出得到有力有效保障。坚持公共财政取之于民、用之于民,优化结构、足额预算,强化保障、加快支出,有力保障了民生工程实施和政策性增资兑现,促进了社会事业发展,其中:教育支出51,563万元、增长23.9%,社会保障和就业26,157万元、增长13.3%,医疗卫生与计划生育支出25,712万元、增长18.8%,农林水事务支出108,987万元、增长185.7%。共安排十项民生工程20件民生大事资金112,292元,其中:上级补助92,085万元,县级安排20,207万

三是财税体制改革全面扎实推进。逐步健全四本预算”体系和跨年度预算平衡机制,财政中期规划编制不断推行。政府性债务规范化管理不断强化,有效防范和化解财政金融风险。预算执行动态监控有效运行,全县129家单位952笔监控数据、11,355万资金无违规行为。公务卡改革有序推进,2018累计办理公务卡407张,按规范程序完成了公务卡大平台报帐155万元,比上年同期增长104%;在全县乡镇规范化建设工作完成后,互联网+精准扶贫代理记账”有序推进,30个乡镇已全部上线运行。组织全县财务人员开展了各项业务培训和新的政府会计准则学习,提升了全县会计和财政干部的业务素质、工作水平。

四是财经秩序得到从严从实整治财政监督、绩效评价、投资评审、政府采购、信息公开管齐下”从严加强资金监管,促进资金使用效率的提升。开展了全县会计监督检查、严肃财经纪律和私设“小金库”专项检查、滥发奖金工资补贴问题专项整治、配合州财政局开展六项检查等多项监督检查工作2018全县政府采购预算金9,023万元,实际采购支出8,646万元,节约率4.2%政支出绩效评价项目15个,资金总额5,123万元,部门整体支出绩效评价项目8个,资金总额2,672万元政策绩效评价3个,均已通过政府采购第三方机构进行绩效评价,全面完成今年绩效评价工作;积极组织我县行政事业单位内部控制报告编报工作,建立健全单位内部控制管理体制;在法定时间内向社会公开经人大批复的本级预决算及部门预决算信息,除涉密单位外共公128单位部门决算开展2017年度财政票据验审工作,共验审单位54家,验审面达100%2018年共送审财评项目54个,送审额52,947万元,审减财政资金4,129万元,审减7.8%开展强农惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作,组织协调出台清理方案,进行了清理清查和规范工作组织全县30个乡镇、14部门开通了“金保网”,“一卡通”监管系统进行了试运行。

二、2019年财政预算草案
  2019年根据州委州政府、州财政局关于编制财政收支预算的要求,全县财政预算收入考虑经济运行稳中有变、变中有忧和减税降费等因素影响,坚持“从紧编预算,从严控支出”,支出统筹兼顾、着力优化结构、突出支出重点,严格控制和压减一般性支出,全县预算单位公用经费一律压减5%,从严安排“三公”经费预算,从严控制支出预算追加。全面实施预算绩效管理,有效防控财政风险,规范地方政府债务管理。持续打好“三大攻坚战”,提高保障和改善民生水平2019年财政预算安排如下:
  
(一)一般公共预算草案

1.地方公共预算收入:2019年地方公共预算收入按12,227万元安排,增长6%。税收收入安排5,800万元,占本级一般预算收入的47.3%,比上年增加1,447万元,增长33.2%,分项预算如下:增值税3,200万元,企业所得税1,505万元,资源税250万元,房产税40万元,印花税50万元,土地使用税20万元,土地增值税15万元,车船税90万元,契税30万元,个人所得税100万元,耕地占用税500万元。非税收入安排6,427万元,占本级一般预算收入的52.7%下降10.5%,减少754万元;分项预算如下:专项收入650万元,行政事业性收费收入600万元,罚没收入500万元,国有资源(资产)有偿使用收入200万元,捐赠收入4,427万元,其他收入50万元。

2.上级补助收入:截止2019212日,上级财政预告部分转移支付。上级补助收入159,340元,具体如下

(1)一般性转移支付83,344万元,其中:返还性收入796万元、原体制补助3,096万元、均衡性转移支付收入35,711万元、民族地区转移支付收入4,171万元、县级基本财力奖补收入17,967万元、企事业单位划转补助收入5万元、结算补助收入8,126万元(定额结算补助2,217万元、三老人员补助97万元、办公取暖1,374万元、体检费509万元、农牧民补助838万元、交警补助44万元、三支一扶补助35万元、综合帮扶队工作经费326万元、到村任职高校毕业生中央财政补助资金23万元、资源型城市财力补助644万元、溪洛渡电站附加税税收分享103万元、攀西药业结算补助1,890万元、2018年财政收入增长激励补助110万元,原体制补助上解84万元),固定数额补助收入11,574万元、重点生态功能转移支付1,098万元、城乡义务教育转移支付800万元。

(2)定向转移支付69,436万元:城乡义务教育转移支付5,966万元、高海拔村卫生室建设补助190万元、高海拔教育补助5,466万元、重点生态功能转移支付6,112万元、基本养老金转移支付1,844万元、农村综合改革转移支付649万元、贫困地区转移支付40,312万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入1,685万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入7,212万元。

(3)专项转移支付6,560万元。

3.援助收入江油捐赠收入1500万元用于扶贫。

4.一般公共预算收支平衡情况:上年结余5,149万元、调入预算稳定调节基金2,396万元、政府性基金调入一般公共预算132万元、地方公共预算收入12,227万元、上级补助收入159,340万元、江油捐赠收入1,500万元,收入总计180,744万元。财政预算支出180,744万元,其中:一般公共预算支出175,972万元,转移性支出4,772万元地方政府债务还本支出4,230万元,上解支出542万元),当年收支平衡。

5.一般公共预算支出175,972万元,按功能科目安排情况:一般公共服务支出19,816万元,公共安全支出5,628万元,教育支出26,496万元,科学技术支出138万元,文化体育与传媒支出625万元,社会保障与就业支出20,037万元,卫生健康支出13,275万元,节能环保支出1,236万元,城乡社区支出3,989万元,农林水支出70,216万元,交通运输支出1,674万元,资源勘探信息等支出50万元,商业服务业等支出40万元,自然资源海洋气象等支出528万元,住房保障支出4,774万元,粮油物资储备支出140万元,灾害防治及应急管理支出1,297万元,其他支出851万元,债务付息支出3,662万元,按照预算法设置1%的预备费用于当年预算执行中的突发事件处理及其他难以预见的开支1,500万元。

6.一般公共预算支出项目分类。一般公共预算支出175,972万元,基本支出66,469万元,增长11 %。其中:工资福利支出50,198万元,增长11.5%,商品服务支出8,991万元,增长12.7%,对个人和家庭的补助支出7,280万元,下降8.9%。项目支出109,503万元,其中:1对口安排定向转移支付及专项转移支付支出76,592万元,上年结余对口安排5,149万元。2安排预备费1500万元。3.2019年安排县级扶贫资金4,000万元用于彝家新寨等农村基施设施项目建设。4城乡环境综合治理经费300万元,环保经费400万元。5项目规划前期工作经费2,000万元。6“安心工程”建设经费2,000万元。7县城亮化工程1,000万元。8债务付息经费3,662万元。9民生支出4,000万元。10部门项目经费6,283万元。11截止2月12日已安排部门专项经费2,617万元。

(二)政府性基金预算草案

政府性基金上年结余220万元,上级提前告知专项补助285万元,政府性本级基金收入安排7,000万元,合计7,505万元。结转本年使用88万元,调入一般公共预算132万元,安排政府性基金支出7,285万元收支平衡。

(三)国有资本经营预算草案
  由于我县国有企业(布拖县自来水有限责任公司和布拖县粮油购销公司)均为微利或亏损企业,尚不具备国有资本经营预算收入编制条件按《四川省国有资本经营预算管理办法》规定,布拖县2019年编制国有资本经营预算为零预算

(四)社会保障基金预算草案

2019年社保基金收入安排3,126万元(含上年结转1,008万元),支出安排2,096万元,结余1,030万元。

(五)三公经费预算

2019年三公经费预算1,691万元,其中:公务接待费558万元、公务用车运行维护费993万元、公务用车购置经费140万元。

以上布拖县财政预算草案,请予审查批准。县级99个部门单位及30个乡镇预算草案已全部报送大会,请予审查。  

三、扎实做好2019年财政改革发展各项工作
  2019年,要坚持以新发展理念引领现代化经济体系建设,建立现代化财政制度、深化税收制度改革,立足我县经济发展,结合财政工作实际,发挥好财政对供给侧结构性改革的支持作用,发挥好财政在脱贫攻坚、改善民生、提高公共服务质量方面的保障作用,坚定不移推动我县经济社会更好更快发展,提升全县人民获得感、幸福感。

(一)持续抓好财政收支预算执行。强化系统联动,会同税务部门认真查找薄弱环节,加强重点税种、税源监控,确保各项税收应收尽收;将沉淀资金再盘活、零散资金再统筹、支出结构再优化、分配下达再加快、使用绩效再提高;在做大收入总量的同时更加注重财政收入质量提升;督促各单位支出进度,在保障安全和使用效益的情况下,加快各项资金支出;实施预算执行中期评估,集中财力支持办好县委、县政府确定的事关经济社会发展全局的大事要事。

(二)支持持续打好脱贫攻坚战。按照脱贫攻坚要求,推进扶贫项目建设进程,加快扶贫项目资金拨付进度,发挥扶贫资金效益;及时调整完善纳入统筹整合使用的财政涉农资金,做实做细扶贫项目和资金平衡方案,为脱贫攻坚提供更多财力支持;推进教育、医疗、社保等各项脱贫制度落实,努力实现贫困户“两不愁、三保障”目标;加强扶贫资金监管,建立扶贫资金动态监控系统和全过程绩效管理机制;深入推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理问题专项治理和互联网+精准扶贫代理记账”工作。

(三)强化民生工程建设。持续加大基本民生保障投入,确保一般公共预算民生支出占比稳定在65%左右;按照“保基本、兜底线、可持续、促公平”的原则,狠抓民生政策落实,加快惠民资金打卡发放进度和项目建设进度,不断巩固民生工程建设成果,提高基本公共服务水平;支持教育事业均衡发展、继续推进社保基金、医疗卫生管理改革,推进公共文化发展;完善财政应急保障机制,切实做好防灾减灾资金保障工作。

(四)进一步深化财税体制改革。强力抓好财政年攻坚改革任务落实,有序推进财政事权和支出责任划分改革,持续深化预算管理制度改革,进一步强化国库管理和库款保障,加大全面实施绩效管理力度,研究探索新形势下财政监督的新机制;继续加强乡镇财务人员素质提升,规范乡镇财政管理;健全完善“四本预算”体系,推进中期财政规划编制;扎实推进专项资金管理、国库集中支付、绩效评价、公务卡等领域改革;积极化解存量政府债务、开展债务置换,防范政府债务风险;实施好结构性减税政策,进一步落实好税收优惠和降费各项政策措施,推动税收“放管服”改革;支持推进生态文明建设和绿色产业发展。 

(五)加强财政监督管理。继续开展财政资金专项检查,重点开展民生领域、扶贫资金监督检查,加强对制度执行力的监督检查;积极配合做好人大预算执行联网监督工作,全方位提升布拖财政管理水平;加快推进“两依”建设,抓好财政部门“七五”普法,深入推进财政信息公开,加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度;强化财政干部职工法律知识学习培训。

各位代表:财政是国家治理的基础和重要支柱,新时代财政工作责任重大、任务艰巨、使命光荣!我们将在县委的正确领导下,全面贯彻大会决议,认真办理和落实人大代表议案建议,自觉接受县人大及其常委会的监督指导,认真听取县政协的意见建议,严格依法理财,坚持改革创新,倍加真抓实干,持续强化财力保障和政策支撑,为全面打赢脱贫攻坚战、全面推动高质量发展作出新的贡献,以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年!

附件:1.2019年上报人大预算草案.xls

? ? ? ?2.布拖县2019年预算草案表.xlsx

? ? ? ?3.2019年算账简表.xls

? ? ? ?4.预算执行情况及2019年财政预算表.xls

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